Erinevus Baseli 1 ja 3 vahel
Share
Peamine erinevus - Basel 1 vs 2 vs 3
Põhikokkuleppeid tutvustas Baseli pangajärelevalve komitee (BCBS), pangajärelevalve asutuste komitee, mille asutasid 1975. aastal Kümne (G-10) rühma keskpanga juhid. Selle komitee peamine eesmärk on anda juhiseid panganduseeskirjade jaoks. BCBS on seni välja andnud 3 lepingut nimega Basel 1, Basel 2 ja Basel 3, eesmärgiga suurendada panganduse usaldusväärsust, tugevdades pangajärelevalvet kogu maailmas. Peamine erinevus Basel 1 2 ja 3 on see, et Basel 1 on loodud selleks, et määratleda pankade kapitali ja riskiga kaalutud varade minimaalne suhe, samal ajal kui Basel 2 on loodud järelevalvekohustuste kehtestamiseks ja miinimumkapitalinõude edasiseks tugevdamiseks ning Basel 3 eesmärgi edendamiseks likviidsuspuhvrite jaoks (täiendav omakapitali kiht).
SISU
1. Ülevaade ja peamised erinevused
2. Mis on Basel 1?
3. Mis on Basel 2?
4. Mis on Basel 3?
5. Võrdlus kõrvuti - Basel 1 vs 2 vs 3
6. Kokkuvõte
Mis on Basel 1??
Basel 1 vabastati juulis 1988, et luua raamistik riskihalduse käsitlemiseks panga kapitali adekvaatsuse vaatenurgast. Peamine mure oli siin pankade kapitali adekvaatsus. Selle üheks peamiseks põhjuseks oli 1980. aastate alguse Ladina-Ameerika võlakriis, kus komitee mõistis, et rahvusvaheliste pankade kapitali suhtarv väheneb aja jooksul. Kapitali ja riskiga kaalutud varade minimaalne suhe 8% kuulutati kehtima alates 1992. aastast.
Basel 1 täpsustas ka üldsätteid, mida saab minimaalse nõutava kapitali arvutamisel arvesse võtta.
Näit. Kokkuleppes täpsustati mitmepoolse tasaarvelduse mõju tuvastamise juhised (kahe või enama panga vaheline leping paljude tehingute ühiseks arveldamiseks, kuna see on tasuv ja aja kokkuhoid, mitte eraldi arveldamine) 1995. aasta aprillis..
Mis on Basel 2??
Basel 2 peamine eesmärk oli asendada miinimumkapitalinõue vajadusega teostada panga kapitali adekvaatsuse järelevalvet. Basel 2 koosneb kolmest sambast. Nemad on,
- Miinimumkapitalinõuded, mille eesmärk oli välja töötada ja laiendada Baselis sätestatud standardreegleid
- Asutuse kapitali adekvaatsuse ja sisehindamise protsessi järelevalveülevaade
- Avalikustamise tõhus kasutamine hoobina turudistsipliini tugevdamiseks ja usaldusväärsete pangandustavade soodustamiseks
Uue raamistiku väljatöötamise eesmärk oli parandada viisi, kuidas regulatiivsed kapitalinõuded kajastavad kaasnevaid riske, ja käsitleda paremini viimastel aastatel aset leidnud finantsinnovatsiooni. Muudatuste eesmärk oli premeerida ja julgustada riskide mõõtmise ja kontrolli pidevat täiustamist.
Mis on Basel 3??
Basel 2 ajakohastamise vajadust tunti eriti Lehman Brothersi - ülemaailmse finantsteenuste ettevõtte, mis kuulutati pankrotiks 2008. aasta septembris - finantskrahhi tagajärjel. Ettevõtte üldjuhtimise ja riskijuhtimise lüngad on viinud selle kokkuleppe arendamiseni, mis jõustub alates 2019. aastast. Pangandussektor sattus finantskriisi liiga suure võimenduse ja ebapiisavate likviidsuspuhvrite abil. Seega on Basel 3 põhieesmärk määratleda pankade täiendav põhikapitali kiht (kapitali säilitamise puhver). Rikkumisel piirab väljamakseid, et aidata täita minimaalse ühise omakapitali nõuet. Lisaks on Basel 3 ka järgmised juhised.
- Antitsükliline kapitalipuhver, mis seab piirangud pankade osalemisele kogu süsteemi hõlmavates krediidibuumides eesmärgiga vähendada nende kahjumit krediidikatkestuses
- Finantsvõimenduse suhtarv - kahjumit katva kapitali miinimumsumma kõigi panga varade ja bilansiväliste riskipositsioonide suhtes, olenemata riskikaalust
- Likviidsusnõuded - minimaalne likviidsussuhe, likviidsuskatte suhe (LCR), mille eesmärk on tagada piisavalt raha, et katta rahastamisvajadused 30-päevase stressiperioodi vältel; pikemaajaline suhe, neto stabiilne finantseerimise suhe (NSFR), mille eesmärk on lahendada lõppbilansside erinevusi kogu bilansis
- Täiendavad ettepanekud süsteemselt oluliste pankade jaoks, sealhulgas nõuded täiendava kapitali, suurendatud tingimusliku kapitali ning tugevdatud piiriülese järelevalve ja kriisilahenduse korra kohta
Joonis _1: Pankade laenukriteeriumid olid 2008. aasta finantskriisi peamiseks põhjustajaks
Mis vahe on Basel 1 ja 3 vahel??
Basel 1 vs 2 vs 3 | |
| Basel 1 | Basel 1 asutati eesmärgiga loetleda pankadele miinimumkapitalinõue. |
| Basel 2 | Basel 2 loodi järelevalvekohustuste kehtestamiseks ja miinimumkapitalinõude edasiseks tugevdamiseks. |
| Basel 3 | Basel 3 keskmes oli täiendava omakapitalipuhvri määratlemine, mida pangad peaksid hoidma. |
| Riskifookus | |
| Basel 1 | Basel 1-l on kolmest lepingust minimaalne riskifookus. |
| Basel 2 | Basel 2 tutvustas riskijuhtimises kolme samba lähenemisviisi. |
| Basel 3 | Basel 3 juurutas lisaks Basel 2 sätestatud riskidele ka likviidsusriski hindamise. |
| Arvesse võetud riskid | |
| Basel 1 | Basel 1-s võetakse arvesse ainult krediidiriski. |
| Basel 2 | Basel 2 hõlmab laias valikus riske, sealhulgas tegevus-, strateegilisi ja mainega seotud riske. |
| Basel 3 | Basel 3 hõlmab lisaks Basel 2 kasutusele võetud riskidele ka likviidsusriske. |
| Tulevaste riskide prognoositavus | |
| Basel 1 | Basel 1 on tagasivaatav, kuna selles käsitleti ainult pankade praeguse portfelli varasid. |
| Basel 2 | Basel 2 on Basel 1-ga võrreldes tulevikku suunatud, kuna kapitali arvutamine on riskitundlik. |
| Basel 3 | Basel 3 on tulevikku suunatud, kuna lisaks üksikutele pankade kriteeriumidele võetakse arvesse ka makromajanduslikke keskkonnategureid. |
Kokkuvõte - Basel 1 vs 2 vs 3
Erinevus Baseli 12 ja 3 vahel on peamiselt tingitud erinevustest nende eesmärkide vahel, mille saavutamiseks need seati. Ehkki nad on esitatud standardite ja nõuete osas väga erinevad, on nad kõik kolm orienteeritud panganduse riskide juhtimisele, pidades silmas kiiresti muutuvat rahvusvahelist ärikeskkonda. Üleilmastumise arenguga on pangad kõikjal maailmas omavahel seotud. Kui pangad võtavad arvestamata riske, võib sellega kaasneva tohutu hulga rahaliste vahendite tõttu tekkida katastroofilisi olukordi ning negatiivne mõju võib kiiresti levida paljude riikide vahel. 2008. aastal alanud finantskriis, mis põhjustas olulise majandusliku kahju, on selle õigeim näide.
Viide:
1. Baseli komitee ajalugu. Baseli komitee ajalugu. N., 09. oktoober 2014. Veeb. 16. veebruar 2017.
2. Juhtumianalüüs: Lehman Brothersi kokkuvarisemine. Investopedia. N.p., 03. märts 2016. Veeb. 16. veebruar 2017.
3. Baseli kokkulepe. Investopedia. N. p., 15. mai 2007. Veeb. 20. veebruar 2017.
4. Amadeo, Kimberly. "Mis põhjustas 2008. aasta finantskriisi ja kas see võib uuesti juhtuda?" Tasakaal. N.p., n.d. Võrk. 20. veebruar 2017.
Pilt viisakalt:
1. „Subprime hüpoteeklaenude väljastamine, 1996–2008“ - Ameerika Ühendriikide finants- ja majanduskriisi põhjuseid käsitlev riiklik komisjon - Ameerika Ühendriikide finants- ja majanduskriisi põhjuseid käsitleva riikliku komisjoni lõpparuanne, lk. 70 joonis 5.2 (üldkasutatav) Commonsi Wikimedia kaudu
