Faktoringu ja võltsimise erinevus

Faktooring vs ilmajäämine
 

Faktooring ja võlgnevused on mõlemad mehhanismid, mida rahvusvaheliste kaubandustehingute finantseerimisel kasutatakse maksmata arvete ja nõuete laekumiste tagamiseks. Mõlemas osas kandub võlgade sissenõudmise risk müüjalt kolmandale isikule ning olenemata sellest, kas leping on regressi või tagasinõudeta, kannab kolmas osapool tasumata jätmise riski. Artikkel pakub nendest mõistetest selget ülevaadet ning selgitab faktooringu ja võltsimise sarnasusi ja erinevusi.

Mis on faktooring?

Faktooring on finantstehing, mille käigus ettevõtted müüvad oma nõudeid finantseerimisasutustele, mida nimetatakse teguriteks diskonteeritud määraga. See tegur nõuab võlgnikult kogu summa tagasi. Faktooring on arve finantseerimise liik. Äriühing arvestab oma saadaolevaid kaupu, et kohe sularaha saada, selle asemel et oodata, kuni võlgnikud maksavad. Ekspordi faktooringut kasutatakse sageli rahvusvahelistes kaubandustehingutes, kus ettevõte katab faktooringu kaudu oma saadaolevad väliskontod tagasi, välistades seeläbi krediidiriski. Faktooringutüüpe on mitut tüüpi, mille hulka kuuluvad mittetagasikindlustusfaktooring, regressifaktooring, ekspordi faktooring, võla faktooring, kommerts faktooring ja vastupidine faktooring. Tagasinõudeta faktooringu korral kaob faktor täielikult makse tasumata jätmise riski sõltumata sellest, kas võlgnikud täidavad oma maksekohustust. Sarnaselt regressifaktooringuga, kui laekumisi ei tasuta faktorile 60–120 päeva jooksul, peab ettevõte need arved tagasi ostma. Võlgade faktooring on protsess, mille käigus ettevõte saab laenu nende arvelduskontodelt ja faktooriumilt tasumata arvete alusel. Kui võlgnikud on sissemaksed teinud, saab faktor laenatud raha tagasi. Kommertsfaktooring on see, kus tegur pakub ainult kohest sularaha, ostes ostjatelt laekumata arve, kuid haldab ka ettevõtte müügiraamatut ja rahavooge. Kolmanda osapoole teguri kaasamine hoitakse klientidelt konfidentsiaalsena, võimaldades ettevõttel säilitada klientidega head töösuhted. Pöördfaktoring on ka faktooringu tüüp, kus võlgnik maksab võlgnetavad faktooriumifondid ja vastutasuks maksab need vahendid ettevõttele.

Mis on äravõtmine?

Võltsimine sarnaneb faktooringuga selles osas, et võlgnik ostab võlgnikud allahindlusega, pakkudes seeläbi ettevõttele maksekindlust. Võltsimine hõlmab suuri projekte, suure väärtusega tehinguid, kapitalikaupu ja kaupu ning pakub pikaajalist krediidiperioodi, näiteks viis aastat. Võltsimine on populaarne suure väärtusega kapitalikaupu müüvate ettevõtete ja eksportijate seas, kuna see pakub maksekindlust. Samuti pakub see ettevõttele kohest rahavoo allikat, selle asemel et oodata pikema perioodi väljamakse tasumist.

Mis vahe on faktooringul ja võltsimisel??

Faktooring ja konfiskeerimine on üksteisega väga sarnased ning neid teenuseid pakutakse müüjatele, eriti eksportijatele, kes tegelevad rahvusvaheliste kaubandustehingutega oma võlgade tagamiseks. Faktooring, tuntud ka kui arve faktooring on arvete finantseerimise liik, mille puhul ettevõtte arved ja ostunõuded ostetakse koefitsiendiga allahindlusega. Ka võltsimine sarnaneb faktooringuga. Ainus oluline erinevus faktooringu ja võltsimise vahel on kaubaliigid ja krediidiperiood. Kui faktooring tegeleb tavakaupade nõuetega, siis tehingute kaotamine kapitalikaupade, kaupadega ja peamiselt kõrge väärtusega tehingutega. Krediidiperioodi osas on faktooring lühiajaliste nõuete puhul, mille maksetähtaeg on tavaliselt 90 päeva, samas kui konfiskeerimine on pikemaajaliste nõuete puhul, mis tavaliselt ulatuvad kuni viie aastani.

Kokkuvõte:

Faktooring vs ilmajäämine

• Faktooring ja võlgnevused on mõlemad mehhanismid, mida kasutatakse rahvusvaheliste kaubandustehingute finantseerimisel, et tagada maksmata arvete ja nõuete laekumine..

• Faktooringute määratlus on järgmine: faktooring on finantstehing, mille käigus ettevõtted müüvad oma nõudeid finantseerimisasutustele, mida nimetatakse teguriteks diskonteeritud määraga.

• Faktooringutüüpe on mitut tüüpi, mille hulka kuuluvad regressivaba faktooring, regressifaktooring, ekspordi faktooring, võla faktooring, kommerts faktooring ja pöördfaktoring..

• Võltsimine on väga sarnane faktooringule, kuna võlgnikud ostavad võlglasi allahindlusega, pakkudes seeläbi ettevõttele maksekindlust..

• Kui faktooring tegeleb tavakaupade nõuetega, kaotavad tehingud kapitalikaupade, kaupadega ja peamiselt kõrge väärtusega tehingutega.

• Krediidiperioodi osas on faktooring lühiajaliste nõuete puhul, mille maksetähtaeg on tavaliselt 90 päeva, samal ajal kui konfiskeerimine on pikemaajaliste nõuete puhul, mis tavaliselt kestavad kuni viis aastat.

Lisalugemist:

1. Faktorite ja saadaolevate rahaliste summade erinevus