IRA vs Roth IRA

IRA või individuaalne pensionikonto on maksusoodustustega pensioniplaan (traditsioonilisse IRA-sse investeeritud raha on teatud ulatuses maksuvaba). See töötati välja Ameerika Ühendriikides aastal 1974. IRA plaanid on kas ise või tööandja poolt finantseeritavad ja toimivad Ameerika Ühendriikide maksuseaduste kohaselt.

IRA-sid on erinevat tüüpi - Roth IRA, traditsiooniline IRA, SEP IRA (lihtsustatud töötajate pensioni individuaalne vanaduspensionikonto), lihtne IRA ja isejuhitav IRA. IRA-s on ka paar varianti, nimelt Conduit IRA ja Rollover IRA.

Roth IRA erineb teistest IRAdest. Rothi IRA-de soodustused, maksusoodustused ja sissetuleku piiramise klauslid erinevad tavapärastest IRA-dest. See sai nime oma peasponsori, senaatori William Rothi järgi ning seda juhivad konkreetsed abikõlblikkuse ja esitamise staatuse normid, mida toetab sisemine maksusüsteem. Investeering igasse individuaalsesse kontole ei tohiks kunagi ületada AGI-d (korrigeeritud brutotulu) ja Roth IRA pole erand.

IRA ja Roth IRA lähedase Kanada samaväärsuse kohta vt IRARoth IRAPlaani määras Individuaalne Individuaalne Panuse piirmäärad 5500 dollarit aastas vanuse kohta 49 või vähem; 6500 dollarit aastas vanuse 50+ kohta; limiit on kombineeritud sissemaksetele traditsioonilisse IRA ja Roth IRA. 5500 dollarit aastas vanuse kohta 49 või vähem; 6500 dollarit aastas vanuse 50+ kohta; limiit on kombineeritud sissemaksetele traditsioonilisse IRA ja Roth IRA. Sissetulekute piirid Põhineb MAGI; Üksik, HoH, MFS: täielik sissemakse 61 000 dollarini, osaline kuni 71 000 dollarini; MFJ; QW: täielik sissemakse 98 000 dollarini, osaline kuni 118 000 dollarini. Ei saa panustada rohkem, kui sel aastal teenite. Põhineb MAGI; Üksik, HoH, MFS: täielik sissemakse 117 000 dollarini, osaline kuni 132 000 dollarini; MFJ; QW: täielik sissemakse 184 000 dollarini, osaline 194 000 dollarini. Ei saa panustada rohkem, kui sel aastal teenite. Tööandja sissemaksed Harva Ei Investeeringud kontole Aktsiad, võlakirjad, investeerimisfondid, kinnisvara (ainult teatud tüüpi IRA-de puhul). Konto kapitali kasvutulu, dividendid ja intressid ei sisalda maksukohustust. Aktsiad, võlakirjad, investeerimisfondid, kinnisvara (ainult teatud tüüpi IRA-de puhul). Konto kapitali kasvutulu, dividendid ja intressid ei sisalda maksukohustust. Maksude mõju Sissemaksed võivad olla tulumaksu piires maksust mahaarvatavad. Konto kasumit ei maksustata. Konto väljamaksed loetakse tavaliseks tuluks ja vastavalt maksustatakse. Sissemaksed ei ole kunagi maksust mahaarvatavad. Konto kasumit ei maksustata. Jaotused kontolt on maksuvabad. Jaotused Levitamine võib alata 59½-aastaselt või omanik invaliidistuda. Jaotust saab alustada 59 ½-aastaselt, kui konto on vähemalt 5 aastat vana; või kui omanik invaliidistub. Sunniviisilised jaotused Raha väljavõtmist peab alustama 70 ½-aastaselt, välja arvatud juhul, kui töötaja töötab endiselt. Trahv on 50% minimaalsest jaotusest Selliseid piiranguid ega sunniviisilisi levitamisi pole. Laenu võtmine konto vastu Ei Ei Varajane taganemine 10% -line trahv pluss maksud enne 59-aastaseks saamist väljamaksete korral, välja arvatud. Põhisumma ulatuses ennetähtaegse tagasivõtmise korral trahve ei kohaldata. Ravikulude ennetähtaegne tühistamine Oskab taganeda kvalifitseerimata hüvitamata ravikulude eest, mis moodustavad rohkem kui 7,5% AGI-st; tervisekindlustus töötuse perioodil; puude ajal Oskab taganeda kvalifitseerimata hüvitamata ravikulude eest, mis moodustavad rohkem kui 7,5% AGI-st; tervisekindlustus töötuse perioodil; puude ajal Koduostjate varajane taganemine Saab välja võtta (ilma 10-protsendilise maksusoodustuseta) kuni 10 000 dollarit esmakordse koduostu sissemakse tegemiseks koos tingimustega Saab välja võtta (ilma 10-protsendilise maksusoodustuseta) kuni 10 000 dollarit esmakordse koduostu sissemakse tegemiseks koos tingimustega Hariduskulude ennetähtaegne tühistamine Saab taganeda ilma omaniku, laste ja lastelaste kvalifitseeritud koolituskuludeta 10% -lise maksusoodustuseta. Oskab taganeda kvalifitseerimata hüvitamata ravikulude eest, mis moodustavad rohkem kui 7,5% AGI-st; tervisekindlustus töötuse perioodil; puude ajal Konversioonid Saate muuta Roth IRA-ks. Maksud tuleb tasuda konverteerimise aastal. Kehtida võivad ka muud piirangud. Roth IRA-d ei saa muuta traditsiooniliseks IRA-ks. Taganemised Maksustatakse tavalise tuluna (Roth IRA-delt tehtavaid väljamakseid ei maksustata) Maksuvaba Institutsioonide vahetamine Rahalisi vahendeid saab üle kanda teisele asutusele või need saab saata tavapärase IRA omanikule, kellel on 60 päeva aega teise asutuse raha paigutamiseks teise traditsioonilise IRA sissemakseks. Rahalisi vahendeid saab üle kanda teisele asutusele või need saab saata tavapärase IRA omanikule, kellel on 60 päeva aega teise asutuse raha paigutamiseks teise traditsioonilise IRA sissemakseks. Postuumsed hüved Postuumsed eelised puuduvad. Karistuseta hüvitisi antakse postuumselt.

Sisu: IRA vs Roth IRA