Erinevus UTMA ja 529 vahel

Peamine erinevus - UTMA vs 529
 

Enamik vanemaid alustavad säästmist, kui nende lapsed on väga noores eas, et tagada neile jõukas tulevik. Muude kulude hulgas on kõige olulisem õppetasu kolledži eest. UTMA (alaealiste ühtne võõrandamise seadus) ja plaan 529 on Ameerika Ühendriikides kaks võimalust ülalnimetatud eesmärkidel kokku hoida. Peamine erinevus UTMA ja 529 vahel on see UTMA on konto, mille avab ja haldab alaealise nimel täiskasvanu (tõenäoliselt vanem või eestkostja) arvestades, et 529 plaan on maksusoodustusega riigi või õppeasutuse pakutav hariduse säästuplaan, mille eesmärk on aidata peredel vahendeid tulevaste kolledžikulude katmiseks.

SISU

1. Ülevaade ja peamised erinevused
2. Mis on UTMA 
3. Mis on 529
4. UTMA ja 529 sarnasused
5. Võrdlus kõrvuti - UTMA vs 529 tabelina
6. Kokkuvõte

Mis on UTMA?

UTMA (alaealiste ühtne võõrandamise seadus) on hooldajakonto (arveldusarve), mille avab ja haldab alaealise nimel täiskasvanu (tõenäoliselt vanem või eestkostja). UTMA saab avada pangas või muus finantsasutuses. Finantsvarasid, nagu aktsiad, võlakirjad ja hoiusesertifikaadid, saab hoida UTMA kontol ning seda kontot saab kasutada ka ühekordse rahasumma, kinnisvara või muu pärandi ülekandmiseks alaealisele. Kogu vara seaduslik omand kuulub abisaajale, s.o alaealisele. Raha ja varad antakse toetusesaaja kontrolli alla tavaliselt sõltuvalt riigist 18–21-aastaselt, andes neile õiguse kasutada raha oma äranägemise järgi. UTMA-s olevad rahalised vahendid ja varad on pöördumatud ning kontohaldur ei saa kontohaldurilt sissemakstud raha välja võtta.

UTMA eest võetakse minimaalne alginvesteeringu ja hooldustasu. Hooldustasu ei kohaldata, kui kontol on iga väljavõtutsükli eest minimaalne päevajääk 300 USD. Erinevalt 529-st ei saa UTMA-s raha hariduslikel eesmärkidel eraldatud kasu saada, kuna fonde maksustatakse tulumaksuga, olenemata sellest, milleks neid kasutatakse. UTMA-s saadav maksusääst on lapsevanemal / hooldajal, kuna tulumaksu saab vähendada lapsele raha või vara ülekandmisega.

Mis on 529?

529 plaan on maksusoodustusega hariduse säästuplaan, mida pakub riik või õppeasutus ja mis on mõeldud peredele abiks tulevaste kolledžikulude katmiseks. 529 plaani nimetatakse ametlikult kvalifitseeritud õppekavaks ning seda toetavad riigid või haridusasutused ja see on lubatud sisemise maksuseadustiku paragrahviga 529. Enamikus plaanides saab 529-sse investeeritud fonde kasutada üleriigiliseks kolledži rahastamiseks. 529 kavasse sissemakstud raha kasutatakse tõenäoliselt hariduskuludeks, erinevalt UTMA-st, kus lapsed saavad raha kasutada konto kontrollimiseks mis tahes eesmärgil. Saadaval on kahte tüüpi 529 plaani:.

Ettemakstud õppekava

Ettemakstud õppekavas saavad vanemad / eestkostjad lapse tulevase õppemaksu ja selle eest ettemaksu ette maksta praeguse hinnaga.

Kolledži kokkuhoiuplaan

See annab vanematele / eestkostjatele võimaluse panustada kontole, mis on loodud lapse kõrghariduse tasumiseks ükskõik millises kõlblikus õppeasutuses.

529 plaanist väljavõtmist tulumaksuga ei maksustata. Kui raha võetakse välja muudel kui hariduslikel eesmärkidel, võetakse karistusena 10% maksu. Nagu lõivud, võetakse 529 plaani eest iga-aastased hooldustasud ja varahaldustasud ning täpsustatakse ka alginvesteering.

Millised on sarnasused UTMA ja 529 vahel?

• Nii UTMA kui ka 529 fondidel on tulumaksusoodustused.

Mis vahe on UTMA ja 529 vahel??

UTMA vs 529
UTMA on konto, mille avab ja haldab alaealise nimel täiskasvanu (tõenäoliselt vanem või eestkostja).	529 plaan on maksusoodustusega hariduse säästuplaan, mida pakub riik või õppeasutus ja mis on mõeldud peredele abiks tulevaste kolledži kulude katmiseks..
Fondi omand
UTMA puhul peetakse vahendeid lapse varaks.	529-plaani korral peetakse vahendeid põhivaraks.
Karistus
UTMA-st raha väljavõtmise eest trahvi ei võeta.	10 52-protsendist trahvi rakendatakse juhul, kui kavas 529 olevad raha võetakse muul otstarbel.
Hooldustasu
Hooldustasu ei kohaldata, kui kontol on minimaalne päevajääk 300 dollarit.	Hooldustasu võetakse igal aastal.

Kokkuvõte - UTMA vs 529

Erinevus UTMA ja 529 vahel sõltub peamiselt asjaolust, et UTMA vahendeid saab kasutada alaealise tulevaste mis tahes kulutuste katmiseks, samal ajal kui 529 on ette nähtud kolledži tulevaste kulude katmiseks. Erinevusi võib leida ka iga plaani eest nõutavate trahvide ja hooldustasude osas. UTMA-dele on saadaval suurem arv investeerimisvõimalusi, mis teeb sellest parema investeeringu võrreldes 529 plaaniga, millel on investori seisukohast piiratud arv investeerimisvalikuid.

Laadige alla UTMA versiooni 529 PDF-versioon

Selle artikli PDF-versiooni saate alla laadida ja seda võrguühenduseta otstarbel kasutada tsitaatide märkuste kohaselt. Laadige alla PDF-versioon siit. Erinevus UTMA ja 529 vahel.

Viited:

1. UGMA / UTMA kontod. Www.oppenheimerfunds.com. N., 21. september 2014, veeb. Saadaval siin. 01. juuli 2017.
2. “Sissejuhatus 529 kavasse.” SEK-embleem. N.p., 8. august 2012. Veeb. Saadaval siin. 01. juuli 2017.
3. Juhend 529 plaani mõistmiseks. Teema lühike. Washington: Investment Company Institute, 2007. Trükk.

Pilt viisakalt:

1. „Kolledži fond” maksukrediidi kaudu (CC BY 2.0) Flickri kaudu