Erinevus Roth IRA ja traditsioonilise IRA vahel

Roth IRA vs traditsiooniline IRA

Pensioniea kavandamine on oluline osa igaühe elus. Plaani ei saa lihtsalt üleöö käivitada, kui puuduvad piisavad teadmised olemasolevate plaanide kohta. Kuid ennekõike peab inimesel olema motivatsioon plaani alustamiseks. Teadmised pensioniea kavandamise vahendite ja nende eeliste kohta on olulised, et otsustada, kui palju kokku hoida ja millised on parimad viisid selleks.

Pensioniplaane on 11 tüüpi, kuid kaks populaarsemat on traditsiooniline IRA ja Roth IRA.

Individuaalne pensionikokkulepe ehk IRA on USA seaduste kohaselt isiklik säästuplaan, mis võimaldab pensionil teenides raha kõrvale jätta ja pakkuda maksusoodustusi.

Kui olete otsustanud avada individuaalse pensionikokkuleppe ehk IRA, tuleb otsustada, milline on neile sobiv IRA; kas avada Roth IRA või Traditional IRA või mõlemad, kuna sellega kaasnevad suured rahalised tagajärjed. Püüame siin anda mõlema plaani võrdlemisel ja eristamisel otsuse tegemiseks olulisi fakte.

Traditsiooniline IRA 

Algset IRA-d (mõnikord nimetatakse seda tavaliseks või tavaliseks IRA-ks) nimetatakse "traditsiooniliseks IRA-ks".

Traditsioonilises IRA-s on võimalik, et üks osa või kõik oma IRA-sse tehtavad sissemaksed saab maksustatavast tulust maha arvata ning võib ka saada maksusoodustust, mis võrdub sissemakse protsendiga. IRA-s olevaid summasid, sealhulgas tulusid, tavaliselt ei maksustata enne, kui need välja jagatakse.

IRA-st väljavõetud summad maksustatakse täielikult või osaliselt aastal, mil need välja võtate. Kui tegite ainult mahaarvatava sissemakse, see tähendab, et kui olete juba saanud IRA osaleja sissemaksetelt maksu mahaarvamise, siis on väljamaksed täielikult maksustatavad.

Kui olete maksustamisaasta lõpus alla 70-aastane ja kui teie abikaasa (või kui teie abikaasa, kui esitate ühise deklaratsiooni) maksustatavat hüvitist, saate igal ajal luua traditsioonilise IRA-d ja teha sissemakseid traditsioonilisse IRA-sse, nagu palgad, töötasud, vahendustasud, näpunäited, lisatasud või puhastulu füüsilisest isikust ettevõttelt. Üksikisiku makstavaid alimente (toetusi) ja eraldi ülalpidamistoetusi käsitatakse IRA hüvitisena.

Hüvitis ei hõlma tulu ja varaga seotud kasumit, näiteks üüritulu, intressi- ja dividenditulu ega pensioni- või annuiteedituluna või edasilükatud hüvitisena saadud summat.

Kui nii teie kui ka teie abikaasa saavad hüvitist ja olete alla 70 ½-aastased, saate igaüks luua IRA. Te ei saa mõlemad osaleda samas IRA-s. Kui esitate ühise tagastamise, peab hüvitis olema ainult ühel teist.

Teil võib olla traditsiooniline IRA, isegi kui teil on mõni muu pensioniplaan. Kui teie või teie abikaasa suhtes kehtib tööandja pensioniplaan, ei pruugi teil olla võimalik kõiki oma sissemakseid maha arvata.

IRA saate luua pangas / finantseerimisasutuses / investeerimisfondis / elukindlustusseltsis või oma maakleri kaudu.

 Traditsioonilise IRA kaks eelist on järgmised:

• Võimalik, et saate oma osa sellest või osa oma toimingutest maha arvata.
• Üldiselt ei maksustata teie IRA-s olevaid summasid, sealhulgas tulusid ja tulusid, enne kui need on jaotatud.

Roth IRA

Roth IRA on USA seaduste järgi eriline individuaalse pensioniplaani tüüp, mida tavaliselt ei maksustata, kui teatud tingimused on täidetud. Nimi Roth IRA anti selle peamisele seadusandlikule sponsorile, Delawarei surnud senaatorile William Rothile.

Roth IRA erineb tavapärasest IRA-st maksusoodustuste poolest; erinevalt tavapärasest IRA-st mahaarvatavast sissemaksest, pole Roth IRA-i sissemakse kunagi mahaarvatav. Pigem Roth IRA pakub maksuvabastust, kui ta kavatseb pensionile jäämise ajal taganeda.

Samuti on kõik kvalifitseeritud levitamised maksuvabad, kuid nagu kõigi muude pensioniplaanide puhul, võidakse Roth IRA kvalifitseerimata levitamiste eest võidakse karistada.

Kvalifitseeritud jaotamine on väljaastumine, mis võetakse vähemalt viis aastat pärast esimese Roth IRA loomist ja kui teie vanus on 59,5 või kui see on puudega või kui kasutate tagasivõtmist esimese kodu või surnud inimese ostmiseks (sel juhul kogub soodustatud isik kokku).

See on Roth IRA eelis võrreldes traditsioonilise IRA-ga.

Oma Roth IRA-sse saab teha sissemakseid pärast 70 ½-aastaseks saamist ja Roth IRA-sse saate jätta sissemakseid seni, kuni elate.

Roth IRA võib olla nii individuaalne vanaduspensionikonto kui ka individuaalne vanaduspension ja selle suhtes kehtivad samad reeglid, mis kehtivad tavapärase IRA suhtes, väheste eranditega. 

Individuaalne pensionikonto on usaldus- või hoolduskonto, mis on loodud Ameerika Ühendriikides ainuüksi teile või teie kasusaajatele. Konto luuakse kirjaliku dokumendi abil. Dokument peab näitama, et konto vastab kõigile järgmistele nõuetele.

• Usaldusisik või haldur peab olema pank, föderaalselt kindlustatud krediidiühistu, hoiu-laenuühistu või üksus, mille IRS on heaks kiitnud usaldusisiku või haldurina.
• Usaldusisik või haldur ei saa üldjuhul aktsepteerida sissemakseid, mis on suuremad kui aasta mahaarvatav summa. Ülemineku- ja tööandja sissemaksed töötaja lihtsustatud pensioni (SEP) võivad siiski olla sellest summast suuremad.
• Sissemaksed, välja arvatud ajakohastatud sissemaksed, peavad olema sularahas. Vaadake hiljem üleviimist.
• Teil peab igal ajal olema summa nõudeõiguseta õigus.
• Teie kontol olevat raha ei saa kasutada elukindlustuspoliisi ostmiseks.
• Teie konto varasid ei saa muu varaga kombineerida, välja arvatud ühises usaldusfondis või ühises investeerimisfondis.
• Peate väljamakseid saama saama 70 ½-aastaseks saamise aastale järgneva aasta 1. aprilliks.

Individuaalne vanaduspension

Individuaalse pensionipõlve saate seadistada, ostes elukindlustusseltsilt annuiteedi- või sihtkapitalilepingu.

Individuaalne pensionihüvitis tuleb välja anda teie kui omaniku nimel ja hüvitisi või makseid saavad ainsana kas teie ise või teie ülejäävad kasusaajad.

Individuaalne pensionipõlve annuiteet peab vastama kõigile järgmistele nõuetele.

• Teie kogu huvi lepingu vastu peab olema kaotamatu.
• Lepingus peab olema ette nähtud, et te ei saa selle osa üle anda kellelegi muule kui väljaandja.
• Lisatasud peavad olema paindlikud, nii et kui teie hüvitis muutub, võib ka teie makse muutuda. Seda sätet kohaldatakse lepingute suhtes, mis on välja antud pärast 6. novembrit 1978.
• Lepingus peab olema ette nähtud, et sissemaksed ei tohi olla suuremad kui IRA aasta mahaarvatav summa ning et tulevaste kindlustusmaksete tasumiseks või täiendavate hüvitiste ostmiseks peate kasutama tagasimaksetega preemiaid enne kalendriaasta lõppu, mis järgneb aastale, mil saate tagasimakse.
• Jaotamine peab algama 70 ½-aastaseks saamise aastale järgneva aasta 1. aprilliks.

Et olla Roth IRA, tuleb konto või annuiteet määrata selle seadistamisel Roth IRA-na.

Võib anda oma panuse traditsioonilisse IRA või Roth IRA või mõlemasse. Kuid kummagi plaani sissemaksed kokku ei tohi ületada inimese teenitud sissetulekut.

Kokku võtma;

Traditsioonilises IRA-s on maks mahaarvatav, mis tähendab, et IRA-sse hoiustatud raha ei maksustata enne, kui olete selle raha mitu aastat hiljem välja võtnud. Tegelikult kasvab teie hoius aastatega maksuvabalt ning siis ja ainult siis, kui pensioniks (st pärast 59-aastaseks saamist) raha lõpuks välja võtate, maksustatakse teid tavalise tulumaksumääraga.

Kuid kui võtate raha välja enne 59-aastaseks saamist, peate maksma nii tulumaksu kui ka 10% -list trahvi kogunenud tuludelt. Kuid kui teie väljamaksetega tuleb tasuda aktsepteeritud erandkulud, siis loobutakse 10-protsendilise ennetähtaegse taganemise trahvist.

Roth IRA sissemaksed ei ole kunagi maksust mahaarvatavad. Pigem pakub Roth IRA maksuvabastust juhul, kui ta kavatseb pensionile jäädes.

Samuti võimaldab Roth IRA suurt paindlikkust, lubades maksuvaba kvalifitseeritud levitamist ilma karistuseta enne pensioniiga. Näiteks saavad esmakordsed koduostjad välja tõmmata 10 000 dollarit kasumit, mis on trahvi- ja maksuvaba, kui raha on Roth IRA-s olnud vähemalt viis maksuaastat. Hariduse kulutamisel on ka mõned vaheajad.